Nếu bạn mua bảo hiểm y tế của mình thông qua sàn giao dịch ở tiểu bang của bạn và trợ cấp phí bảo hiểm (tín dụng thuế phí bảo hiểm) được trả thay mặt bạn để bù đắp số phí bảo hiểm bạn phải trả hàng tháng, điều quan trọng là phải hiểu cách điều chỉnh điều này trên tờ khai thuế của bạn .
Nếu thu nhập thực tế của bạn trong năm nhiều hơn dự kiến khi đăng ký, bạn có thể phải trả lại một phần hoặc toàn bộ khoản trợ cấp phí bảo hiểm y tế của mình khi bạn nộp thuế. Đây là cách nó hoạt động và những gì bạn cần biết.
Hình ảnh Pattanaphong Khuankaew / EyeEm / GettyThu nhập thực tế so với Thu nhập ước tính
Số tiền trợ cấp bảo hiểm y tế tín dụng thuế cao cấp mà bạn được trao khi đăng ký vào chương trình sức khỏe của mình (hoặc khi bạn báo cáo thay đổi hoàn cảnh đối với cơ quan trao đổi vào giữa năm) dựa trênước tính thu nhập của bạncho năm bạn đang nhận trợ cấp.
Thu nhập được tính như một phiên bản ACA cụ thể của tổng thu nhập đã điều chỉnh đã sửa đổi. Nếu ước tính phù hợp với những gì bạn thực sự đưa ra, bạn sẽ không gặp vấn đề gì. Tuy nhiên, nếu bạn được tăng lương, tiền thưởng hoặc thu nhập của bạn thay đổi theo từng năm, bạn có thể vô tình đánh giá thấp thu nhập của mình.
Nếu bạn kết hôn, tổng thu nhập hộ gia đình của bạn (là những gì IRS tính) có thể tăng lên đáng kể. Nếu bạn đánh giá thấp thu nhập của mình, bạn sẽ nhận được một khoản trợ cấp bảo hiểm y tế lớn hơn mức bạn phải nhận.
Tùy chọn thanh toán nâng cao Tăng rủi ro
Như tên gọi của nó, trợ cấp bảo hiểm y tế tín dụng thuế phí bảo hiểm là một khoản tín dụng thuế; nó được ghi có cho bạn khi bạn nộp thuế sau khi năm đó kết thúc.
Tuy nhiên, vì khó có thể thanh toán phí bảo hiểm sức khỏe của bạn trong tháng này bằng số tiền bạn sẽ không nhận được cho đến mùa xuân năm sau khi nộp thuế, nên Đạo luật Chăm sóc Giá cả phải chăng cho phép thanh toán trước khoản tín dụng thuế.
Nếu bạn chọn tùy chọn thanh toán nâng cao, tiền trợ cấp sẽ được gửi trực tiếp đến công ty bảo hiểm sức khỏe của bạn mỗi tháng. Điều này làm giảm phí bảo hiểm hàng tháng mà bạn phải trả cho bảo hiểm y tế. Bạn không cần phải đợi cho đến khi nộp thuế; tùy chọn thanh toán nâng cao giúp bạn mua bảo hiểm sức khỏe ngay bây giờ.
Bởi vì họ cần tiền trợ cấp để giúp thanh toán bảo hiểm y tế hàng tháng của họ, hầu hết mọi người coi trợ cấp bảo hiểm y tế của họ như một khoản thanh toán trước. Tuy nhiên, với tùy chọn thanh toán nâng cao, nếu bạn đánh giá thấp thu nhập của mình trong đơn xin trợ cấp, bạn có nguy cơ nhận được trợ cấp cả năm dựa trên ước tính thu nhập không chính xác.
Phải trả lại khoản trợ cấp
Khi bạn nhận được khoản trợ cấp bảo hiểm y tế tín dụng thuế phí bảo hiểm, một phần của việc chuẩn bị tờ khai thuế thu nhập liên bang của bạn là một quá trình được gọi là đối chiếu.
Trong quá trình này, bạn so sánh số tiền trợ cấp của chính phủthực sự đã thanh toáncông ty bảo hiểm sức khỏe của bạn với số tiềnlẽ ra phải trả tiềndựa trên thu nhập thực sự của bạn trong năm. Nếu hai số tiền đó khác nhau, bạn sẽ “điều chỉnh” chúng khi khai thuế.
Đánh giá quá cao thu nhập của bạn
nếu bạnđánh giá quá caothu nhập của bạn trong năm, khi đó khoản trợ cấp mà chính phủ trả trước cho công ty bảo hiểm của bạn nhỏ hơn đáng lẽ phải có. Không có hại; không hôi. Khoản chênh lệch sẽ được thêm vào tiền hoàn thuế của bạn hoặc sẽ làm giảm số thuế bạn nợ.
Lưu ý rằng nếu bạn đánh giá quá cao thu nhập của mình và sau đó thu nhập thực tế của bạn kết thúc thấp đến mức bạn sẽ không đủ điều kiện nhận trợ cấp (tức là, thu nhập của bạn hoặc dưới mức nghèo ở một tiểu bang chưa mở rộng Medicaid, hoặc dưới 139 phần trăm mức nghèo ở tiểu bang đã mở rộng Medicaid), IRS sẽ không yêu cầu bạn hoàn trả khoản trợ cấp của mình, nhưng bạn cũng sẽ không nhận được bất kỳ khoản trợ cấp bổ sung nào khi bạn nộp thuế.
Và nếu điều đó xảy ra, bạn cũng sẽ phải chứng minh thu nhập dự kiến của mình khi bạn gia hạn bảo hiểm cho năm tới; nếu bạn để gói tự động gia hạn và bản khai thuế gần đây nhất trong hồ sơ cho thấy thu nhập của bạn dưới mức đủ điều kiện trợ cấp, gói của bạn sẽ được tự động gia hạn nhưng không có trợ cấp đặc biệt.
(Như mọi khi, bạn sẽ có thể yêu cầu khoản khấu trừ thuế cao cấp khi nộp tờ khai thuế tiếp theo, giả sử bạn có thu nhập đủ điều kiện trợ cấp vào năm đó.)
Đánh giá thấp thu nhập của bạn
nếu bạnđánh giá thấpthu nhập của bạn trong năm, khi đó khoản trợ cấp mà chính phủ trả trước cho công ty bảo hiểm của bạn nhiều hơn mức đáng lẽ phải có. Bạn sẽ phải điều hòa điều đó bằng cáchtrả lại tiền thừakhi bạn khai thuế.
Nếu số tiền bạn phải trả là 15 đô la, có lẽ đó không phải là vấn đề lớn. Tuy nhiên, nếu đó là 1.500 đô la và bạn phải đột xuất đưa ra vào ngày 15 tháng 4, thì đó là một thỏa thuận lớn hơn nhiều.
Tệ hơn nữa, nếu thu nhập của bạn vượt quá giới hạn cho phép thậm chí một đô la để nhận trợ cấp bảo hiểm y tế tín dụng thuế phí bảo hiểm (đó là 400% mức nghèo của năm trước cho quy mô hộ gia đình của bạn), bạn sẽ phảitrả lại toàn bộ số tiền trợ cấpkhi bạn khai thuế.
Con số này có thể lên đến hàng nghìn đô la nếu bạn đánh giá thấp thu nhập của mình hoặc nếu bạn sống trong một khu vực có phí bảo hiểm y tế cao.
Giới hạn cho việc hoàn trả trợ cấp
Nhưng miễn là thu nhập của bạn không vượt quá mức giới hạn để đủ điều kiện trợ cấp (tức là 400% mức nghèo), hãy yên tâm rằng IRS có giới hạn về số tiền trợ cấp đã trả quá mức mà bạn sẽ phải hoàn trả .
Mẫu 8962 được sử dụng để điều chỉnh các khoản tín dụng thuế cao cấp. IRS giải thích cách thức hoạt động của quy trình hoàn trả.
Tùy thuộc vào thu nhập và tình trạng nộp thuế của bạn, số tiền tối đa bạn phải trả thay đổi từ $ 300 đến $ 2.650, tùy thuộc vào tình trạng nộp thuế và thu nhập thực tế của bạn (giới hạn hoàn trả được lập chỉ mục theo lạm phát; những con số đó áp dụng cho năm 2019 khai thuế), giả sử thu nhập của bạn khiến bạn đủ điều kiện nhận ít nhất một số khoản trợ cấp phí bảo hiểm.
Ngay cả khi khoản trợ cấp của bạn là 10.000 đô la trong năm và hóa ra đáng ra chỉ là 5.000 đô la - họ sẽ không bắt bạn trả lại tất cả trừ khi hóa ra bạn không nên nhận bất kỳ khoản trợ cấp nào.
Đóng góp IRA Có thể Giúp đỡ
Cũng cần hiểu rằng "thu nhập" có nghĩa là Tổng thu nhập được điều chỉnh đã sửa đổi (MAGI) và cách tính đó dành riêng cho ACA — nó không giống với các phép tính MAGI chung được sử dụng cho các mục đích thuế khác.
Vì vậy, nếu có vẻ như thu nhập của bạn sẽ cao hơn bạn dự đoán, hãy biết rằng khoản đóng góp vào IRA truyền thống (và / hoặc HSA nếu bạn có bảo hiểm y tế đủ tiêu chuẩn HSA) sẽ giảm MAGI của bạn và giúp bạn tránh phải trả trở lại trợ cấp phí bảo hiểm của bạn.
.jpg)
