Cách Khấu trừ Chi phí Y tế như một Khoản khấu trừ Thuế

Chuẩn bị thuế thu nhập của bạn? Có thể bạn đang tìm kiếm càng nhiều khoản khấu trừ thuế càng tốt. Chăm sóc y tế rất tốn kém, vì vậy nếu bạn có thể giảm chi phí chăm sóc sức khỏe của mình, bạn có thể giảm hóa đơn thuế của mình.

Tuy nhiên, các quy tắc IRS rất phức tạp và chi tiết. Bạn cần hiểu chi phí y tế nào được khấu trừ thuế, những loại chi phí nào được khấu trừ và liệu bạn có đủ chi phí y tế được khấu trừ thuế để làm cho nó xứng đáng hay không.

Đặc biệt là kể từ khi Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm năm 2017 đã tăng đáng kể khoản khấu trừ tiêu chuẩn, hầu hết người nộp hồ sơ kết thúc bằng khoản khấu trừ tiêu chuẩn thay vì khấu trừ thành từng khoản, nghĩa là họ không khấu trừ chi phí y tế.

Hai cách để xóa chi phí y tế

Hai cách để xóa chi phí y tế là:

1. Yêu cầu chúng là khoản khấu trừ thuế khi bạn chia nhỏ các khoản khấu trừ của mình. Đây là cách phổ biến nhất để xóa chi phí y tế và nhiều loại chi phí y tế — bao gồm cả chi phí tự trả theo chương trình sức khỏe của bạn cũng như các dịch vụ không được bảo hiểm y tế chi trả — có thể được tính. Bạn phải sử dụng Bảng A của Mẫu 1040 để khấu trừ chi phí y tế. Nếu bạn lấy khoản khấu trừ tiêu chuẩn thay vì chia thành từng khoản khấu trừ của mình (gần 90% những người khai thuế làm), bạn không thể xóa chi phí y tế của mình trừ khi bạn đủ điều kiện sử dụng cách thứ hai.
2. Yêu cầu chúng điều chỉnh thu nhập của bạn. Điều này làm giảm tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn, khiến bạn có vẻ như kiếm được ít tiền hơn. Nhưng khoản khấu trừ nói chung chỉ giới hạn ở phí bảo hiểm do những người tự kinh doanh trả cho bảo hiểm sức khỏe, nha khoa và chăm sóc dài hạn.

Trong bài viết này, chúng ta sẽ xem xét phương pháp đầu tiên. Nó cho phép bạn xóa bỏ một loạt các chi phí y tế nếu tổng chi phí y tế của bạn đủ cao và không có yêu cầu bạn phải tự kinh doanh.

Bạn có Đủ Chi phí Y tế để Làm cho Nó xứng đáng với Thời gian của Bạn không?

Để yêu cầu khấu trừ thuế chi phí y tế trong Bảng A, chi phí của bạn phải cộng thêm ít nhất 7,5% tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn. [Lưu ý rằng ngưỡng này sẽ tăng lên 10% kể từ năm 2021 trừ khi Quốc hội thay đổi quy định lần nữa. Những thay đổi đã được thực hiện nhiều lần trong những năm gần đây: Đầu tiên là Đạo luật Chăm sóc Giá cả phải chăng, nâng ngưỡng lên 10%, sau đó là Đạo luật Việc làm và Cắt giảm thuế, tạm thời hạ xuống 7,5% và gần đây nhất là Đạo luật Hợp nhất Đạo luật phân bổ, năm 2020, đã mở rộng ngưỡng 7,5% đến cuối năm 2020]

Bạn chỉ được khấu trừ các chi phí vượt quá ngưỡng 7,5%. Ví dụ: nếu tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn là 100.000 đô la và bạn có 12.000 đô la chi phí y tế đủ tiêu chuẩn, bạn sẽ được khấu trừ 4.500 đô la. 7.500 đô la đầu tiên của chi phí y tế của bạn được sử dụng để đáp ứng ngưỡng 7,5%. Phần còn lại $ 4,500 có thể được yêu cầu khấu trừ thuế cho các chi phí y tế.

Chi phí y tế nào được tính?

Ý kiến ​​của bạn về những gì cấu thành chi phí y tế có thể khác với ý kiến ​​của IRS. Theo IRS, “Chi phí chăm sóc y tế chủ yếu phải để giảm bớt hoặc ngăn ngừa khuyết tật hoặc bệnh tật về thể chất hoặc tinh thần. Chúng không bao gồm các chi phí chỉ đơn thuần có lợi cho sức khỏe nói chung, chẳng hạn như vitamin hoặc một kỳ nghỉ ”.

Bạn không thể yêu cầu các chi phí mà công ty bảo hiểm sức khỏe của bạn đã thanh toán hoặc các chi phí được hoàn trả bằng tài khoản chi tiêu linh hoạt trước thuế hoặc tài khoản tiết kiệm sức khỏe của bạn. Nói cách khác, không có "hai khoản". Nhưng chi phí tự trả (được khấu trừ, đồng thanh toán và đồng bảo hiểm) mà bạn phải chịu theo chương trình bảo hiểm sức khỏe của mình có thể được tính là chi phí y tế đủ điều kiện.

Nếu bạn nhận được dịch vụ chăm sóc y tế trong một năm nhất định nhưng đã thanh toán cho dịch vụ chăm sóc vào một năm khác, bạn sẽ yêu cầu chi phí vào năm bạn đã trả cho nó, không phải năm bạn nhận được dịch vụ. Ví dụ: nếu bạn nhận được điều trị vào mùa thu của năm 2019 nhưng không thanh toán cho việc điều trị đó cho đến tháng 1 năm 2020, bạn sẽ yêu cầu chi phí y tế trên các khoản thuế năm 2020 của mình, được nộp trước ngày 15 tháng 4 năm 2021 (nhưng bạn thường không thể khấu trừ chi phí trong một năm nhất định nếu bạn trả trước cho họ và sẽ nhận được sự chăm sóc y tế trong một năm tới).

Trong một số trường hợp, bạn có thể yêu cầu chi phí bảo hiểm y tế là chi phí y tế được khấu trừ thuế. Như đã lưu ý ở trên, nếu bạn tự kinh doanh, bạn có tùy chọn khấu trừ phí bảo hiểm mà bạn tự trả (không bao gồm bất kỳ khoản trợ cấp cao cấp nào bạn nhận được trong sàn giao dịch hoặc phí bảo hiểm mà bất kỳ ai khác trả thay cho bạn).Trong trường hợp đó, bạn không cần phải tối ưu hóa các khoản khấu trừ của mình. Nhưng đối với những người không tự kinh doanh, phí bảo hiểm y tế có thể được gộp chung với các chi phí y tế khác để đạt đến ngưỡng khấu trừ (7,5% tổng thu nhập đã điều chỉnh).

Một số ví dụ về chi phí y tế được khấu trừ thuế phổ biến bao gồm:

• Khoản khấu trừ, đồng thanh toán và đồng bảo hiểm y tế của bạn
• Chi phí tự trả của bạn cho thuốc theo toa (Khoản này không bao gồm cần sa y tế hoặc thuốc kê đơn được vận chuyển bất hợp pháp vào quốc gia này.)
• Thuốc không kê đơn và các sản phẩm kinh nguyệt. Việc đưa các hạng mục này vào danh sách chi phí y tế đủ tiêu chuẩn là một thay đổi được thực hiện vào năm 2020 theo Đạo luật CARES.
• Chi phí trị liệu tâm lý hoặc phân tích tâm lý chưa được hoàn trả
• Băng và Băng y tế
• Kính áp tròng (và dung dịch kính áp tròng) và kính dùng để điều chỉnh thị lực
• Máy trợ thính và pin máy trợ thính
• Nguồn cung cấp máy hút sữa
• Chi phí thụ tinh trong ống nghiệm
• Bộ dụng cụ thử thai
• Chi phí chăm sóc dài hạn (áp dụng các quy tắc đủ điều kiện) và một số phí bảo hiểm chăm sóc dài hạn (có giới hạn về số tiền có thể được khấu trừ; IRS điều chỉnh giới hạn này mỗi năm và nó thay đổi tùy thuộc vào độ tuổi của bạn). Trong khi đó, bạn sẽ không gặp phải khó khăn gì.

Chi phí y tế được tính của ai?

Nói chung, bạn có thể yêu cầu khấu trừ thuế cho chi phí y tế của riêng bạn, chi phí của vợ / chồng bạn và chi phí của người phụ thuộc của bạn. Nhưng hãy nhớ rằng chỉ có ý nghĩa khi tối thiểu hóa khoản khấu trừ của bạn nếu tổng số tiền bạn đang tính thành từng khoản - bao gồm chi phí y tế và các khoản khấu trừ được chia thành từng khoản khác - vượt quá khoản khấu trừ tiêu chuẩn mà bạn có thể nhận mà không cần ghi thành khoản nào. Như đã lưu ý ở trên, hầu hết thuế người lập hồ sơ tốt hơn với khoản khấu trừ tiêu chuẩn, bởi vì tổng số khoản khấu trừ mà họ sẽ chia thành từng khoản sẽ không vượt quá số tiền đó.