Giá trị tối thiểu là điều khoản bảo hiểm sức khỏe ra đời với Đạo luật Chăm sóc Giá cả phải chăng và được sử dụng để đo lường liệu một chương trình do người sử dụng lao động tài trợ có cung cấp bảo hiểm sức khỏe toàn diện hay không. Các chi tiết được hệ thống hóa thành luật trong Mục 26 Bộ luật 36B của Hoa Kỳ , đưa ra các thông số về tính đủ điều kiện của tín dụng thuế đặc biệt (trợ cấp phí bảo hiểm), cùng với các quy định bổ sung của IRS đã được công bố vào năm 2014.
Hình ảnh FG Trade / GettyGiá trị tối thiểu là khái niệm áp dụng cho bảo hiểm sức khỏe do chủ lao động tài trợ và các khoản tín dụng thuế phí bảo hiểm được sử dụng để bù đắp chi phí mua bảo hiểm sức khỏe cá nhân (còn được gọi là bảo hiểm sức khỏe không do chủ nhân tài trợ hoặc không theo nhóm). Nhưng một người đủ điều kiện nhận bảo hiểm sức khỏe giá trị tối thiểu, giá cả phải chăng do người sử dụng lao động tài trợ sẽ không đủ điều kiện nhận các khoản tín dụng thuế cao cấp trong thị trường cá nhân, đó là cách hai khái niệm được liên kết với nhau. Và những người sử dụng lao động lớn có khả năng bị phạt tài chính nếu bảo hiểm sức khỏe mà họ cung cấp không cung cấp giá trị tối thiểu. Trong khi đó, bạn sẽ không gặp phải khó khăn gì.
Đầu tiên, sẽ hữu ích nếu bạn làm rõ một số thuật ngữ ACA thường bị nhầm lẫn: giá trị tối thiểu, mức bảo hiểm thiết yếu tối thiểu và lợi ích sức khỏe thiết yếu là ba khái niệm khác nhau. Ba thuật ngữ này không thể được sử dụng thay thế cho nhau — chúng đều có định nghĩa và chức năng cụ thể theo ACA.
Mức bảo hiểm thiết yếu tối thiểu so với Quyền lợi thiết yếu cho sức khỏe
Phạm vi bảo hiểm thiết yếu tối thiểu đề cập đến phạm vi bảo hiểm mà một người cần phải có để tránh hình phạt ủy quyền cá nhân của ACA. Washington, DC, Massachusetts, New Jersey, California và Rhode Island có các nhiệm vụ cá nhân riêng và các hình phạt liên quan, nhưng hình phạt liên bang đã giảm xuống còn 0 đô la vào năm 2019.
Mức độ bao phủ thiết yếu tối thiểu không nhất thiết phải tuân thủ ACA. Ví dụ: các chương trình sức khỏe tổng quát và tổng quát không nhất thiết phải tuân thủ hoàn toàn ACA, nhưng chúng được coi là bảo hiểm thiết yếu tối thiểu. Và theo định nghĩa, tất cả các chương trình sức khỏe do chủ nhân tài trợ đều được coi là bảo hiểm thiết yếu tối thiểu — ngay cả khi chúng có lợi ích hạn chế và không cung cấp giá trị tối thiểu.
Mặt khác, lợi ích sức khỏe thiết yếu là một tập hợp 10 lợi ích cơ bản mà tất cả các kế hoạch cá nhân và nhóm nhỏ phải bao trả nếu chúng có ngày có hiệu lực từ tháng 1 năm 2014 trở lên (ở hầu hết các bang, "nhóm nhỏ" có nghĩa là ít hơn 50 nhân viên, nhưng ở California, Colorado, New York và Vermont, có nghĩa là ít hơn 100 nhân viên). Các chi tiết cụ thể về chính xác những gì phải được chi trả trong mỗi quyền lợi sức khỏe thiết yếu được xác định ở cấp tiểu bang, theo kế hoạch chuẩn của mỗi tiểu bang.
Ngoại trừ chăm sóc phòng ngừa, các kế hoạch nhóm lớn (có nghĩa là 50 nhân viên trở lên ở hầu hết các tiểu bang hoặc 100 nhân viên trở lên ở California, Colorado, New York và Vermont) không phải cung cấp bảo hiểm cho các lợi ích sức khỏe thiết yếu, vì có các quy tắc khác nhau để tuân thủ ACA tùy thuộc vào quy mô của doanh nghiệp. Nhưng nếu một chương trình nhóm lớn (có ngày có hiệu lực từ tháng 1 năm 2014 trở lên) chi trả cho một lợi ích sức khỏe thiết yếu, thì không thể có bất kỳ giới hạn trọn đời hoặc hàng năm nào đối với số tiền mà chương trình sẽ trả cho quyền lợi đó.
Tất cả các kế hoạch do người sử dụng lao động tài trợ được coi là bảo hiểm thiết yếu tối thiểu. Hầu hết các chương trình do chủ lao động tài trợ đều cung cấp giá trị tối thiểu và bao gồm hầu hết các lợi ích sức khỏe thiết yếu.
Tuy nhiên, có thể có một kế hoạch do chủ nhân tài trợ được coi là bảo hiểm thiết yếu tối thiểu nhưng điều đó không mang lại giá trị tối thiểu và / hoặc không bao trả một số lợi ích sức khỏe thiết yếu.
Giá trị tối thiểu
Đối với chương trình sức khỏe do người sử dụng lao động tài trợ để cung cấp giá trị tối thiểu, chương trình đó phải trả ít nhất 60% tổng chi phí được đài thọ theo chương trình và phải cung cấp "bảo hiểm đáng kể" cho các dịch vụ chăm sóc nội trú và bác sĩ.
Điều khoản ACA
Theo các điều khoản của ACA — theo Mục 36B (c) (C) (ii) — một chương trình sẽ cung cấp giá trị tối thiểu miễn là chương trình đó được thanh toán cho ít nhất 60% tổng chi phí được bảo hiểm mà không có yêu cầu nào khác. Tuy nhiên, có những lo ngại rằng một số nhà tuyển dụng lớn đang cung cấp các kế hoạch "mỏng" không bao gồm nhiều nhưng điều đó vẫn phù hợp với định nghĩa cung cấp giá trị tối thiểu.
Do đó, vào tháng 11 năm 2014, IRS đã công bố Thông báo 2014-69, trong đó bổ sung yêu cầu rằng kế hoạch do chủ lao động tài trợ phải bao gồm bảo hiểm cho các dịch vụ bác sĩ và chăm sóc nội trú để cung cấp giá trị tối thiểu.
Thị trường nhóm nhỏ
Tất cả các chương trình sức khỏe (có hiệu lực từ tháng 1 năm 2014 trở lên) được bán trên thị trường nhóm nhỏ đang cung cấp giá trị tối thiểu vì chúng phải bao gồm các lợi ích sức khỏe thiết yếu (chăm sóc bệnh nhân nội trú và ngoại trú đều được coi là lợi ích sức khỏe thiết yếu) và vì các kế hoạch nhóm nhỏ phải có giá trị tính toán ít nhất khoảng 60%.
Thị trường nhóm lớn
Trong thị trường nhóm lớn, người sử dụng lao động có thể sử dụng máy tính giá trị tối thiểu do HHS phát triển để đảm bảo rằng phạm vi bảo hiểm mà họ cung cấp thực sự mang lại giá trị tối thiểu.
Hình phạt
Tại sao tất cả những điều này lại quan trọng? Điều này quan trọng đối với các nhà tuyển dụng lớn bởi vì, để tránh bị phạt do ACA ủy quyền cho người sử dụng lao động, họ phải cung cấp bảo hiểm có giá cả phải chăng và cung cấp giá trị tối thiểu. Điều này cũng quan trọng đối với các cá nhân — nếu họ có quyền truy cập vào một kế hoạch do chủ nhân tài trợ giá cả phải chăng và cung cấp giá trị tối thiểu, họ không đủ điều kiện để được trợ cấp phí bảo hiểm trong trao đổi bảo hiểm y tế. Nhưng điều quan trọng là phải hiểu trục trặc gia đình về cách xác định khả năng chi trả được thực hiện.
Đối với những người sử dụng lao động lớn, có hai hình phạt bắt buộc của người sử dụng lao động khác nhau. Hình phạt thứ nhất áp dụng cho những người sử dụng lao động lớn không cung cấp ít nhất một loại bảo hiểm sức khỏe nào đó cho ít nhất 95% nhân viên toàn thời gian của họ và ít nhất một trong số những nhân viên toàn thời gian đó sẽ mua một gói trong cuộc trao đổi và đủ điều kiện để được trợ cấp cao cấp.
Hình phạt khác được áp dụng nếu người sử dụng lao độnglàmcung cấp bảo hiểm nhưng nó không phải chăng và / hoặc không cung cấp giá trị tối thiểu và ít nhất một nhân viên toàn thời gian nhận được một khoản trợ cấp cao cấp trong sàn giao dịch. Số tiền phạt do người sử dụng lao động ủy quyền được lập chỉ mục, vì vậy chúng đã tăng lên mỗi năm.
Giá trị tối thiểu và mức độ phù hợp của bạn
Nếu bạn nhận được bảo hiểm sức khỏe của mình thông qua chủ lao động của mình, rất có thể là nó cung cấp giá trị tối thiểu. Và nếu chủ lao động của bạn cung cấp bảo hiểm nhưng bạn đã chọn không tham gia vào kế hoạch, thì vẫn có khả năng tốt là kế hoạch mà chủ lao động của bạn đưa ra cung cấp giá trị tối thiểu.
Các kế hoạch nhóm nhỏ (trừ khi chúng được quy hoạch hoặc đại diện, ngày càng trở nên hiếm) đều cung cấp giá trị tối thiểu do cách chúng phải được thiết kế để tuân thủ Đạo luật Chăm sóc Giá cả phải chăng.
Các nhà tuyển dụng lớn có xu hướng muốn tránh hình phạt theo ủy quyền của chủ lao động và họ thường đưa ra mức bảo hiểm khá mạnh mẽ nhằm nỗ lực tạo ra một gói lợi ích cạnh tranh.
Bạn có thể kiểm tra với chủ nhân của mình để xác định xem liệu chương trình sức khỏe mà họ đang cung cấp cho bạn có mang lại giá trị tối thiểu hay không. Nếu hóa ra là không, bạn có quyền từ chối và đăng ký bảo hiểm tại cơ quan trao đổi bảo hiểm y tế ở tiểu bang của bạn và bạn có thể nhận được trợ cấp phí bảo hiểm (và trợ cấp chia sẻ chi phí) nếu thu nhập của bạn khiến bạn đủ điều kiện chúng.
Để làm rõ, bạn có thể từ chối kế hoạch của nhà tuyển dụng và đăng ký vào một kế hoạch thông qua trao đổi bất kể kế hoạch của nhà tuyển dụng của bạn có cung cấp giá trị tối thiểu hay không. Nhưng nếu kế hoạch của người sử dụng lao động của bạn cung cấp giá trị tối thiểu và được coi là giá cả phải chăng, bạn sẽ không đủ điều kiện nhận trợ cấp trong trao đổi, bất kể thu nhập của bạn là bao nhiêu).
Sự cố gia đình là gì?
